涉案2.8亿元！虚开增值税发票普票，这伙人在柳州被宣判！作案细节曝光！

近期，柳北区人民法院对我市税务局与公安局联合破获的一起2.8亿元虚开增值税普通发票案进行宣判，被告人韦某犯虚开发票罪，判处有期徒刑3年6个月，并处罚人民币10万元；被告人李某春犯虚开发票罪，判处有期徒刑3年，并处罚金人民币8万元；被告人张某明犯虚开发票罪，判处有期徒刑1年8个月，并处罚金人民币3万元。这是我市首例针对特大暴力虚开增值税普通发票人员进行的判决。

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2017年3月，区税务部门依托金税三期等信息化管理系统发现，柳州市某建材有限公司等9户小规模企业纳税人领票、开票量大但申报税款为零，存在虚开增值税普通发票的重大嫌疑。市税务部门立即将案件线索移送至市公安部门，并成立税警联合专案组，于2017年5月3日立案侦查，定为“5·03”专案。经调查发现：2016年6月至2017年8月期间，犯罪嫌疑人通过团伙作案，短时间内注册成立多家空壳开票公司，大量申领增值税普通发票，在没有任何购进货物经营的情况下向区内62户企业、区外12户企业开具1395份增值税普通发票用于冲抵成本，发票金额合计27864万元，税额合计836万元，价税合计28700万元。

在侦查过程中发现，涉案开票公司众多，登记注册人员多为冒用他人身份证申办空壳公司，通讯方式及联系地址多为伪造或是短期租用私人住房，为此，专案组从市税务局领票系统调取领票人面部高清图像，利用公安部门多种信息高技术手段，在很短时间内锁定犯罪嫌疑人。

该犯罪团伙职业化明显，犯罪嫌疑人冒用他人身份证开设账户，伪造资金流假象，资金流动过程中不停更换账户分散金额，用以混淆侦查视线。为此，专案组通过梳理开票公司的基本户交易明细，利用大数据进行分析比对，在上万条银行流水中甄别蛛丝马迹，分析出涉案公司在银行交易往来中与受票单位存在的资金回流、假账等情况，并发现在整个资金流中，暴露出的一些私人银行账户直指前期查实的犯罪嫌疑人，为案件的告破打开突破口。

经过半年的缜密侦查，专案组全面收集了犯罪证据，并形成证据链，串联出虚开公司犯罪事实。为此，专案组分别在柳州、南宁等地开展周密抓捕布控，经过多天通宵蹲点监控，2017年10月28日，打击时机成熟，税警联合出动100多名警力连夜进行收网行动，抓获犯罪嫌疑人9人，查获窝点7个，以及缴获涉案电脑、银行卡、税控盘、印章等作案工具、物品一大批。

至此，“5·03”特大暴力虚开增值税普通发票案成功告破，此案件也是柳州首例完成审结宣判的特大虚开增值税普通发票案件。

通讯员 谭石馨、谢荣树、陈素家

责任编辑：叶宇

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